GmbH & UG
Steuerberater für GmbH und UG: bundesweit und digital
Buchhaltung, Jahresabschluss, Körperschaft- und Gewerbesteuer Ihrer GmbH oder UG aus einer Hand: digital mit DATEV, persönlich betreut.
- 5,0 bei Google
- DATEV-Kanzlei
- Mitglied der Steuerberaterkammer Hessen
Kurz erklärt
- Die Steuerberatung Ferhat Sarac betreut GmbH und UG (haftungsbeschränkt) bundesweit und digital mit DATEV, Kanzleisitz ist Maintal.
- Wir übernehmen Buchhaltung, Umsatzsteuer, Lohn, Jahresabschluss, Steuererklärungen, E-Bilanz und Offenlegung und beraten zu Geschäftsführergehalt und Gewinnausschüttung.
- Die laufende Betreuung bieten wir Gesellschaften ab 100.000 € Jahresumsatz an. Der erste Schritt ist der Mandantenfragebogen.
Sie suchen einen Steuerberater für Ihre GmbH oder UG? Beschreiben Sie Ihre Gesellschaft in wenigen Angaben, wir melden uns mit einer Einschätzung und einem Angebot: Mandantenfragebogen ausfüllen.
Braucht eine GmbH einen Steuerberater?
Gesetzlich vorgeschrieben ist ein Steuerberater für eine GmbH oder UG nicht. Die Pflichten liegen beim Geschäftsführer: Er muss für eine ordnungsmäßige Buchführung sorgen (§ 41 GmbHG) und die steuerlichen Pflichten der Gesellschaft erfüllen (§ 34 AO). In der Praxis arbeiten die meisten Kapitalgesellschaften trotzdem mit einer Kanzlei, weil die Anforderungen deutlich höher sind als bei einem Einzelunternehmen.
Eine GmbH ist immer buchführungspflichtig und muss jedes Jahr eine Bilanz mit Gewinn- und Verlustrechnung aufstellen, unabhängig vom Umsatz. Hinzu kommen die elektronische Übermittlung der Bilanz an das Finanzamt (E-Bilanz nach § 5b EStG), die Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung und die Offenlegung im Unternehmensregister. Für die UG gilt dasselbe, sie ist rechtlich eine GmbH mit geringerem Stammkapital.
Ein weiterer Grund ist die Haftung. Versäumte Fristen, Fehler bei Zahlungen an Gesellschafter oder eine verspätete Offenlegung treffen die Gesellschaft und teilweise den Geschäftsführer persönlich. Mit einem Steuerberater liegen Fristen, Erklärungen und Abstimmung mit dem Finanzamt in einer Hand.
Was macht ein Steuerberater für eine GmbH?
Wir übernehmen die laufenden Pflichten Ihrer Gesellschaft und die jährlichen Abschlussarbeiten. Sie liefern Belege und Informationen, wir buchen, erstellen die Erklärungen und übermitteln sie. Die Einzelheiten der einzelnen Bausteine stehen auf den verlinkten Leistungsseiten.
| Leistung | Was wir übernehmen | Mehr dazu |
|---|---|---|
| Laufende Buchhaltung | Buchung von Rechnungen, Bank und Kasse, monatliche Auswertung | Buchhaltung |
| Umsatzsteuer-Voranmeldung | Berechnung und Übermittlung an das Finanzamt (§ 18 UStG) | Buchhaltung |
| Lohnabrechnung | Abrechnung für Mitarbeiter und Geschäftsführer, Meldungen und Lohnsteuer-Anmeldung | Lohnabrechnung |
| Jahresabschluss | Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang nach HGB | Jahresabschluss |
| E-Bilanz | Übermittlung von Bilanz und GuV an das Finanzamt (§ 5b EStG) | Jahresabschluss |
| Steuererklärungen | Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung, Umsatzsteuer-Jahreserklärung | Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer |
| Offenlegung | Übermittlung des Abschlusses an das Unternehmensregister (§ 325 HGB) | siehe Fristen unten |
Geschäftsführergehalt
Das Gehalt eines Gesellschafter-Geschäftsführers muss einem Fremdvergleich standhalten. Ist es unangemessen hoch oder fehlt eine klare, im Voraus getroffene Vereinbarung, kann das Finanzamt Teile als verdeckte Gewinnausschüttung behandeln (§ 8 Abs. 3 Satz 2 KStG). Wir prüfen den Anstellungsvertrag, rechnen das Gehalt über die Lohnabrechnung ab und klären mit Ihnen, ob eine Statusfeststellung zur Sozialversicherung sinnvoll ist (§ 7a SGB IV).
Gewinnausschüttung
Beschließen die Gesellschafter eine Ausschüttung, muss die GmbH Kapitalertragsteuer von 25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag einbehalten und beim Finanzamt anmelden (§ 43a Abs. 1 Satz 1 Nr. 1, § 44 EStG). Wir bereiten den Gewinnverwendungsbeschluss mit vor, erstellen die Anmeldung und die Steuerbescheinigung für die Gesellschafter. Ob Gehalt, Ausschüttung oder Thesaurierung im Einzelfall günstiger ist, rechnen wir in der Gestaltungsberatung durch.
Ausblick: Holding
Wenn Gewinne in der Gesellschaft bleiben und reinvestiert werden sollen oder ein späterer Verkauf von Anteilen denkbar ist, kann eine Holdingstruktur sinnvoll sein. Voraussetzungen, Ablauf und Kosten beschreibt der Beitrag Holding-GmbH gründen.
Steuerberater für die UG: Was ist anders als bei der GmbH?
Steuerlich wird die UG (haftungsbeschränkt) wie eine GmbH behandelt: gleiche Buchführungs- und Bilanzierungspflicht, gleiche Steuererklärungen, gleiche Offenlegung. Der wichtigste Unterschied liegt im Jahresabschluss.
Die UG muss in ihrer Bilanz eine gesetzliche Rücklage bilden und dort ein Viertel des Jahresüberschusses einstellen, gemindert um einen Verlustvortrag aus dem Vorjahr (§ 5a Abs. 3 GmbHG). Dieser Teil darf nicht ausgeschüttet werden. Wir berücksichtigen die Rücklage im Abschluss und im Gewinnverwendungsbeschluss. Wenn Sie die UG später durch eine Kapitalerhöhung zur GmbH machen wollen, begleiten wir auch diesen Schritt steuerlich.
Welche Fristen gelten für GmbH und UG?
Eine Kapitalgesellschaft hat feste Termine für Aufstellung, Feststellung, Steuererklärung und Offenlegung des Jahresabschlusses. Mit Steuerberater gilt für die Steuererklärungen eine längere Frist. Die Übersicht geht von einem Geschäftsjahr gleich Kalenderjahr aus.
| Pflicht | Frist | Grundlage |
|---|---|---|
| Umsatzsteuer-Voranmeldung | 10. Tag nach Ablauf des Voranmeldungszeitraums | § 18 Abs. 1 UStG |
| Aufstellung des Jahresabschlusses | 3 Monate nach Geschäftsjahresende, kleine Gesellschaften bis 6 Monate, wenn das einem ordnungsgemäßen Geschäftsgang entspricht | § 264 Abs. 1 HGB |
| Feststellung durch die Gesellschafter | 8 Monate, kleine Gesellschaften 11 Monate | § 42a Abs. 2 GmbHG |
| Steuererklärungen 2025 mit Steuerberater | letzter Tag im Februar 2027 | § 149 Abs. 3 AO |
| Steuererklärungen 2025 ohne Steuerberater | 31. Juli 2026 | § 149 Abs. 2 AO |
| Offenlegung im Unternehmensregister | spätestens 1 Jahr nach dem Abschlussstichtag | § 325 Abs. 1a HGB |
Die verlängerten Fristen aus der Corona-Zeit sind ausgelaufen: Für das Jahr 2024 endete die Frist mit Berater am 30. April 2026, ab dem Jahr 2025 gilt wieder die reguläre Frist bis Ende Februar des übernächsten Jahres (Art. 97 § 36 Abs. 3 EGAO). Das Finanzamt kann Erklärungen auch früher anfordern (§ 149 Abs. 4 AO).
Bei der Offenlegung reicht kleinen Gesellschaften die Bilanz mit Anhang (§ 326 Abs. 1 HGB), Kleinstgesellschaften übermitteln nur die Bilanz und können die Hinterlegung wählen (§ 326 Abs. 2 HGB). Wird nicht rechtzeitig offengelegt, führt das Bundesamt für Justiz ein Ordnungsgeldverfahren durch. Das angedrohte Ordnungsgeld beträgt 2.500 € bis 25.000 € (§ 335 Abs. 1 HGB).
Was kostet ein Steuerberater für eine GmbH?
Die Kosten richten sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) und hängen von Umsatz, Bilanzsumme, Gewinn und Anzahl der Mitarbeiter ab. Einen Einheitspreis für alle Gesellschaften gibt es deshalb nicht. Die StBVV legt für jede Tätigkeit einen Rahmen fest:
| Tätigkeit | Gebührenrahmen | Gegenstandswert |
|---|---|---|
| Buchführung je Monat | 2/10 bis 12/10 nach Tabelle C (§ 33 Abs. 1 StBVV) | Umsatz |
| Jahresabschluss (Bilanz und GuV) | 10/10 bis 40/10 nach Tabelle B (§ 35 Abs. 1 Nr. 1 Buchst. a StBVV) | Mittel aus Bilanzsumme und Jahresleistung |
| Körperschaftsteuererklärung | 2/10 bis 8/10 nach Tabelle A (§ 24 Abs. 1 Nr. 3 StBVV) | Einkommen, mindestens 16.000 € |
| Gewerbesteuererklärung | 1/10 bis 6/10 nach Tabelle A (§ 24 Abs. 1 Nr. 5 StBVV) | Gewerbeertrag, mindestens 8.000 € |
| Lohnabrechnung | 6 € bis 30 € je Arbeitnehmer und Monat (§ 34 Abs. 2 StBVV) | fester Betragsrahmen |
Für die laufende Betreuung schließen wir eine Vergütungsvereinbarung auf Grundlage der StBVV (§ 4 StBVV). Sie wissen damit vorab, womit Sie rechnen können. Wie sich die Gebühren berechnen, erklärt der Beitrag Was kostet ein Steuerberater? Ein konkretes Angebot erhalten Sie nach dem Mandantenfragebogen, weil wir dafür Umsatz, Belegmenge und Mitarbeiterzahl kennen müssen.
Die laufende Betreuung mit Buchhaltung und Jahresabschluss bieten wir Unternehmen ab 100.000 € Jahresumsatz an. Steht Ihre Gesellschaft noch vor der Gründung, finden Sie unser Angebot unter Existenzgründung.
Steuerberater für GmbH online: Wie läuft die Zusammenarbeit?
Die Zusammenarbeit läuft digital und ist damit unabhängig vom Sitz Ihrer Gesellschaft. Belege und Kontoauszüge landen in DATEV Unternehmen online, wir buchen in der Kanzlei und stellen Ihnen die Auswertungen dort bereit. Gespräche führen wir per Telefon, Video-Call oder persönlich in Maintal.
- Belege Upload als PDF oder per Smartphone-Foto, die Geschäftskonten werden an DATEV angebunden und die Kontoumsätze kommen automatisch in die Kanzlei.
- Rückfragen gebündelt zu unklaren Belegen statt einzeln.
- Abschluss Besprechung der Zahlen vor der Feststellung, damit Gesellschafterbeschluss und Ausschüttung zum Ergebnis passen.
Den digitalen Ablauf im Einzelnen beschreibt die Seite Online-Steuerberater. Für Gesellschaften aus der Region um Frankfurt sind persönliche Termine in der Kanzlei möglich, mehr dazu unter Steuerberater in Maintal.
Steuerberater wechseln mit der GmbH: Wie geht das?
Ein Wechsel ist jederzeit möglich, auch mitten im Geschäftsjahr. Sie kündigen bei der bisherigen Kanzlei, wir übernehmen die Buchhaltungsdaten und die Vorjahresabschlüsse und kümmern uns um die Vollmacht gegenüber dem Finanzamt.
Ein günstiger Zeitpunkt ist der Jahreswechsel oder die Zeit nach einem abgeschlossenen Jahresabschluss. Ist der letzte Abschluss noch offen, klären wir mit Ihnen, wer ihn erstellt. Ablauf, Unterlagen und Kosten beschreibt die Seite Steuerberater wechseln.
So werden Sie Mandant: Mandantenfragebogen in 2 Minuten
Der Weg zur Zusammenarbeit hat drei Schritte. Sie brauchen dafür keine Unterlagen, nur ein paar Eckdaten zu Ihrer Gesellschaft.
- Fragebogen ausfüllen: Wer Sie sind, wobei wir helfen sollen, Branche, Umsatz und bisherige Buchhaltung, in drei kurzen Schritten.
- Rückmeldung mit Einschätzung und Angebot: Wir prüfen Ihre Angaben, melden uns mit einer Einschätzung zum Betreuungsumfang und einem Angebot auf Grundlage der StBVV.
- Start mit DATEV Unternehmen online: Nach der Beauftragung richten wir den Zugang ein, holen die Vollmacht beim Finanzamt ein und übernehmen bei einem Wechsel die Daten der bisherigen Kanzlei.
Häufige Fragen zum Steuerberater für GmbH und UG
Betreuen Sie GmbHs aus ganz Deutschland?
Ja. Die Zusammenarbeit läuft digital über DATEV Unternehmen online, Telefon und Video-Call, deshalb spielt der Sitz Ihrer Gesellschaft keine Rolle. Kanzleisitz ist Maintal, persönliche Termine sind dort nach Vereinbarung möglich.
Ab welchem Umsatz übernehmen Sie die laufende Betreuung?
Die laufende Betreuung mit Buchhaltung und Jahresabschluss bieten wir Unternehmen ab 100.000 € Jahresumsatz an. Für Gründungen und einzelne Gestaltungsfragen gibt es eigene Angebote unabhängig vom Umsatz.
Muss eine UG einen Steuerberater haben?
Nein, eine gesetzliche Pflicht gibt es nicht. Die UG muss aber wie jede GmbH Bücher führen, eine Bilanz aufstellen, eine E-Bilanz übermitteln und ihren Abschluss offenlegen. Zusätzlich ist die gesetzliche Rücklage nach § 5a Abs. 3 GmbHG zu bilden.
Bis wann muss die Steuererklärung der GmbH für 2025 abgegeben werden?
Mit Steuerberater bis zum letzten Tag im Februar 2027 (§ 149 Abs. 3 AO), ohne Steuerberater bis zum 31. Juli 2026 (§ 149 Abs. 2 AO). Das Finanzamt kann die Erklärung im Einzelfall früher anfordern.
Was brauchen Sie von mir für den Fragebogen?
Nur Eckdaten: Rechtsform, wobei wir helfen sollen, Branche, ungefährer Jahresumsatz und wer die Buchhaltung bisher macht. Unterlagen wie Bilanzen oder Verträge brauchen wir erst nach der Beauftragung.
Mandantenfragebogen
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Sie möchten Ihre GmbH oder UG an uns übergeben? Der Fragebogen dauert etwa zwei Minuten, danach melden wir uns mit einer Einschätzung und einem Angebot.
Etwa 2 Minuten · unverbindlich · Antwort in der Regel am selben oder nächsten Werktag
Stand: Oktober 2026. Dieser Beitrag ersetzt keine individuelle Steuerberatung.
